«1С:Бухгалтерія 8» (ред. 3.0): як управляти заліком авансів та погашенням заборгованості (+ відео)?
Відеоролик виконано у програмі «1С:Бухгалтерія 8» версія 3.0.72.66.
Відповідно до законодавства з бухгалтерського обліку аванси (як отримані від покупця, і видані постачальнику) повинні враховуватися відокремлено від розрахунків (див. План рахунків бухгалтерського обліку фінансово-господарську діяльність організацій та Інструкція із застосування, утв. наказом Мінфіну Росії від 31.10. 2000 № 94н; п. 3 Положення з бухгалтерського обліку «Доходи організації» ПБУ 9/99, утв. наказом Мінфіну Росії від 06.05.1999 № 32н; № 33н).
У податковому обліку з ПДВ аванси також відбиваються окремо (пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ).
За замовчуванням у «1С:Бухгалтерії 8» для всіх документів облікової системи застосовується автоматичний спосіб заліку авансів та погашення заборгованості, суть якого зводиться до наступного:
- при надходженні оплати від покупця наявна заборгованість за договором з покупцем погашається у хронологічному порядку, а надходження понад суму заборгованості контрагента за договором враховується як аванс;
- при проведенні документа реалізації наявні аванси за договором зачитуються у хронологічному порядку;
- при реєстрації оплати постачальнику наявна заборгованість перед постачальником за договором погашається у хронологічному порядку, а сума оплати понад наявну заборгованість враховується як аванс;
- при проведенні документа надходження наявні аванси за договором із постачальником зачитуються у хронологічному порядку.
За потреби (наприклад, згідно з умовами договору з контрагентом) у програмі можна відображати залік авансів (погашення заборгованості) за певними документами або не зачитувати аванси (не погашати заборгованість). Щоб скористатися цією можливістю в розділі Головне – Функціональність на закладці Розрахунки необхідно встановити прапор Управління заліком авансів погашенням заборгованості.
Керувати заліком авансів дозволяє реквізит Спосіб заліку авансу, який доступний у формах документів реалізації та надходження. Спосіб заліку авансу вказується у формі Розрахунки, яка відкривається за відповідним посиланням з документа реалізації або документа надходження. За замовчуванням Спосіб заліку авансу встановлений у становище Автоматично. При виборі способу заліку авансів За документом потрібно вказати Документ авансу (або кілька документів) та Суму заліку. Якщо Суму заліку авансу не заповнювати, то під час проведення документа реалізації (документу надходження) автоматично зачитується максимально можлива сума за вказаним документом авансу. Якщо фактичний залишок авансу менший за вказану суму заліку, то видається повідомлення про помилку і документ не проводиться. При виборі способу заліку авансів Не зачитувати - аванси не зачитуються.
Керувати погашенням заборгованості дозволяє реквізит Погашення заборгованості, доступний у формах документів Надходження на розрахунковий рахунок, Списання з розрахункового рахунку, Надходження готівки і Видача готівки. За замовчуванням реквізит Погашення заборгованості приймає значення Автоматично. При виборі способу погашення заборгованості За документом потрібно вказати документ реалізації (документ надходження), заборгованість за яким слід погашати. Якщо вибрано спосіб Не погашати – Наявні заборгованості погашатися не будуть.
Як зробити аванс/зарплату/нарахування до 1С?
Правильність нарахування авансу у програмі 1С: Бухгалтерія багато в чому залежить від попередніх налаштувань.
Правильність нарахування авансу у програмі 1С: Бухгалтерія багато в чому залежить від попередніх налаштувань.
Налаштувати нарахування авансу можна двома способами:
Для нарахування авансових виплат у відсотковому співвідношенні від окладу в підменю «Зарплата та кадри» потрібно вибрати «Параметри зарплати», з'явиться вікно «Параметри обліку зарплати». Потрібно заповнити розділи:
Внизу вікна є рядок "Розмір авансу" з можливістю вибору нарахування: "Загальний для всіх співробітників" або "Встановлюється індивідуально кожному співробітнику" - вибираємо потрібне. Правіше в цьому ж рядку у віконці можна вибрати спосіб нарахування: «Відсотком від окладу» або «Фіксованою сумою» ‒ натискаємо потрібне значення (Рис. 1).
Якщо нарахування авансу провадиться індивідуально, у кадрових документах (наказ про прийом на роботу, переведення) порядок дій такий:
внизу вікна є рядок «Аванс», у ньому вибираємо спосіб нарахування (% або фіксована сума), заповнюємо та проводимо документ (Рис. 2).
У різних конфігураціях відомості з нарахування називаються або «Нарахування за першу половину місяця» (Рис. 3), або «Нарахування зарплати» (Рис. 4). У першому випадку ставимо розрахунковий період «15 число» і натискаємо «Заповнити». У другому ставимо крапку у рядку «Аванс» та заповнюємо документ.
Виплата авансу провадиться так само, як і виплата заробітної плати, за відомостями до банку чи каси (Рис. 5).
Заробітна плата нараховується в останній день місяця. У підменю «Зарплата та кадри» обираємо «Всі нарахування», тиснемо «Створити» та обираємо документ «Нарахування зарплати» (Рис. 6).
Далі заповнюємо необхідні поля «Місяць нарахування» та «Підрозділ» та тиснемо «Заповнити».
Це найпростіші операції. Але бухгалтерам потрібно нараховувати відпускні, премії, доплати чи утримання. Як це зробити коректно в різних версіях 1С, підкажуть консультанти компанії «ЩО РОБИТИ КОНСАЛТ», вам потрібно зв'язатися за тел. + 7 (499) 956-21-70 або написати в чат праворуч.
Дізнайтеся про нові матеріали в Телеграм-боті
Бот повідомить, що вийшла стаття чи відео за вашими інтересами, а коханий автор випустив матеріал. Ще він вміє ставити важливі теми на контроль та запрошує на розіграші призів
