Як стати самозайнятим у 2024 році: покрокова інструкція з розбором особливостей НПД

Самозайнятість - спеціальний податковий режим, що поширюється на прибуток від професійної діяльності. Реєстрація займає мінімальну кількість часу, суттєво спрощено звітність та прийом оплати від замовників. Оформити цей статус може як фізична особа, і індивідуальний підприємець (ІП). Розповідаємо, як стати самозайнятим у 2024 році та які умови діють, розбираємо плюси та мінуси.

Що таке самозайнятість

Самозайнятість є спеціальним податковим режимом, він підходить тим, хто працює він без залучення найманого персоналу (без трудових договорів). Платники податку на професійний дохід (НПД) можуть бути офіційно працевлаштованими: не заборонено отримувати доходи від самостійної діяльності. Режим був запроваджений у 2019 році, наприкінці 2023 року кількість самозайнятих у Росії перевищила 9 мільйонів за даними Федеральної податкової служби (ФНС), прогнозується подальше зростання показника. Регулюється законом №422-ФЗ, з 2020 року отримати цей статус можуть не лише повнолітні, а й громадяни віком від 16 років, з дозволу батьків – з 14.

Які умови діють для самозайнятих

Фотозйомка на замовлення, виробництво виробів ручної роботи, ремонти або малювання картин – податковий режим можна застосувати у багатьох сферах. Головне – не залучати найманий персонал, також не можна перепродувати результати чужої праці. Самозайнятість можна поєднувати з різними видами діяльності:

• офіційне працевлаштування. Законодавство не обмежує фахівців, які у вільний від роботи час продають чашки з ручним розписом або роблять сайти на замовлення;
• декретна відпустка. Перебуваючи у відпустці для догляду за дитиною, теж легко легалізувати свої доходи, оформившись платником податку на професійний дохід. При цьому не втрачаються ні допомога та пільги, ні виплати від роботодавця (при офіційному працевлаштуванні);
• інвалідність та пенсія за віком. Діють правила, аналогічні до відпустки по догляду за дитиною: самозайняті не позбавляються виплат і пільг.

У питанні про те, чи стає самозайнятим, є суттєвий аргумент за: платники НПД, що відрізняє їх від ІП, звільнено від обов'язкових фіксованих страхових внесків. Звичайно, вони мають право робити їх добровільно (накопичується ресурс для майбутньої пенсії).

Податкові ставки для самозайнятих

З доходів, отриманих внаслідок здійснення професійної діяльності, самозайнятий сплачує лише НПД. Істотний плюс – лише за ті місяці, у які було отримано дохід (якщо його немає – податку немає). Ставка НПД безпосередньо залежить від статусу замовника:

• 4% – для співпраці з фізичними особами;
• 6% – для співпраці з юридичними особами та індивідуальними підприємцями.

Податкові ставки з НПД

Вказані ставки діють до кінця 2028 року – на цей період випадає завершення експериментального режиму. Розглянемо на прикладі: Анна надає послуги з оформлення приміщень, у серпні вона працювала дизайнером у двох фізичних осіб та в одній компанії, отримавши 20000 (по 10000 на замовлення) та 25000 рублів відповідно. Проводимо розрахунок:

• оформлення для фізосіб оподатковується 4%: (10000 х 2) - 4% = 800 рублів. Цю суму Ганна віддасть державі;
• дизайн для юросіб - 6%, отримуємо: 25000 - 6% = 1500 рублів.

Разом за серпень сума податкових відрахувань становитиме 2300 рублів.Однак вручну нічого рахувати не доведеться: мобільний додаток виконує все автоматично, самозайнятий отримує повідомлення із сумою, яку зобов'язаний заплатити.

Законодавство забезпечує бонус для платників НПР - Вирахування, спрямований на зниження податкового навантаження. При застосуванні бонусу ставка для операцій із фізичними особами складає 3%, з юрособами та ІП – 4%. Він діє доти, доки сума економії не досягне 10000 рублів. Після цього ставки повертаються до стандартних назавжди: вирахування надається один раз. Для отримання бонусу не потрібно нікуди звертатись або писати заяви: у мобільному додатку для самозайнятих все вже враховано, тому спецставки застосовуються автоматично. Якщо громадянин став платником НПД, витратив відрахування та припинив статус, а потім знову зареєструвався – невитрачену частину бонусу буде відновлено.

З якими послугами та товарами можуть працювати самозайняті

Платники НПД мають право пропонувати різні види послуг та товарів, якщо не залучають найманий персонал. Почнемо з чинних обмежень:

• перепродаж чужих товарів. Самозайнятий не може придбати партію готових цукерок, а потім продати їх на Озон. Однак якщо він виготовить солодощі самостійно, купивши цукор, шоколад та інші інгредієнти, то може вільно їх реалізувати;
• підакцизні та марковані товари (система Чесний ЗНАК). Сюди входять алкогольна та молочна продукція, взуття, шуби, тютюн та ліки, біологічні активні добавки, інше. Як приклад: самозайнятий не може виробляти і продавати сир або твердий сир;
• посередницькі послуги для чужого бізнесу та здавання в оренду нежитлової нерухомості (машиномісця, гаражі, склади, інше).

Що не можна продавати самозайнятим: перелік товарів з обов'язковим маркуванням

Розберемо на прикладах, чи можна стати самозайнятим для ведення різних видів діяльності:

• надання репетиторських послуг – можна, наймання вчителів для створення онлайн-школи – не можна;
• купівля розхідників виготовлення виробів ручної роботи – можна, придбанні партії хенд-мейд брелоків для перепродажу – не можна;
• приготування пастили на замовлення – можна, приготування кисломолочних напоїв чи пива – не можна;
• надавати послуги у сфері фотографування – можна, працювати штатним фотографом та сплачувати з доходу від діяльності НПД – не можна;
• виготовляти стільці – можна, залучати меблярів за трудовим договором – не можна.

Дозволено все, що не потрапляє під акциз та маркування, а також не вимагає найму персоналу.

Обмеження для самозайнятих

Крім перерахованих раніше обмежень, діють:

• ліміт річного доходу – трохи більше 2,4 мільйона рублів. Як тільки ліміт буде перевищено – громадянин перестане бути самозайнятим. оподаткування, щоб цього уникнути у строк до 20 календарних днів після втрати статусу платника НПД слід подати заяву до ІФНС (Інспекція Федеральної податкової служби Росії) про переведення на спрощену систему;
• заборона перепродаж. Потрібно створювати вироби або з нуля або переробляти готові (купив білі чашки, наніс розпис ручної роботи);
• не можна бути агентом/посередником. Самозайнятий не може реалізувати квитки на спектакль, маючи фіксований відсоток, отримувати дохід від партнерської програми за просування сторонніх сервісів/послуг/продукції.

Для кого не підходить НПД

З інших обмежень – отримання доходу від поточного чи колишнього роботодавця (з моменту звільнення має пройти щонайменше 2 років). Державні службовці можуть застосовувати самозайнятість виключно для оренди житла, інші види діяльності недоступні.

Можливості платників НПД

Самозайнятість дозволяє вийти з тіні фрілансерам, надомним майстрам та всім тим, хто хоче легалізувати дохід від професійної діяльності, але без реєстрації ІП чи роботи з найму. Законодавство забезпечує дуже лояльні умови:

• робота ведеться безонлайн-каси, формування чеків та інші процеси здійснюються через спеціальний мобільний додаток;
• співробітництво можливе з будь-якими клієнтами, незалежно від їх статусу: індивідуальні підприємці, фізичні та юридичні особи;
• спрощений розвиток мікробізнесу без додаткових податкових ставок, складної бухгалтерської звітності, печаток;
• просте підтвердження доходів, отриманих у ході професійної діяльності: фізособа вручну вносить усі вхідні платежі, що під НПД, додаток;
• торгівля на будь-яких майданчиках, включаючи власний сайт та особистий блог, маркетплейси. До речі, глобальні торгові платформи охоче співпрацюють із самозайнятими, можна стати селером на Ozon, Вайлдберріз та інших майданчиках;
• без обов'язкових страхових внесків,в цей же час є поліс ЗМС і право на отримання безкоштовної медичної допомоги (частина НПД, що сплачується, спрямовується на ці потреби);
• використання всіх доступних банківських інструментів: позики та кредити, прийом оплати в онлайні та офлайні.

У разі потреби платник НПД у будь-який момент може зупинити статус, так і стати індивідуальним підприємцем.

Основні плюси НПД

Як і де можуть пропонувати послуги та продавати товари самозайняті

Для фізичних осіб на НПД горить зелене світло на всіх напрямках, вони мають право пропонувати послуги та товари із залученням наступних інструментів:

• персональні сайти та інтернет-магазини;
• блоги та друковані засоби масової інформації;
• маркетплейси, які ведуть співпрацю із самозайнятими;
• дошки безкоштовних оголошень;
• пошук клієнтів у приватному порядку, наприклад, на ярмарках, виставках, профільних заходах.

Обмеження відсутні, тому платники НПД мають право шукати клієнтів на будь-яких доступних майданчиках та із залученням популярних способів, від реклами до розповсюдження листівок, візиток та іншої друкованої поліграфії.

Правила для самозайнятих на маркетплейсі Ozon

Умови прийому оплати від замовників

Фізичні особи на НПД не використовують онлайн-каси, адже закон №54-ФЗ на них не поширюється. Дозволено приймати кошти зручними способами:

• готівкою при особистому розрахунку;
• на банківську картку;
• через систему швидких платежів;
• за платіжними посиланнями та QR-кодами;
• електронними грошима, інше.

Прийом платежів організований за такою схемою:

• самозайнятий отримує гроші від клієнта, йдеться про безготівку або готівку;
• відкриває додаток "Мій податок" (можна також використовувати особистий кабінет на офіційному сайті ФНП);
• вказує, за що була отримана оплата та від якого замовника (фізособа, юрособа/ІП);
• на базі внесеної інформації створюється чек, який слід передати клієнту у цифровому чи друкованому вигляді.

Звітність та чеки: як це працює

По кожному платежу автоматично розраховується податок розмір залежить від статусу клієнта. Факт угоди підтверджується чеком, тому укладання договору необов'язково, він виступає у ролі гарантії як замовника, так виконавця. Нерідко самозайняті, які працюють через власний сайт, розміщують публічну оферту, яка регулює умови та дозволяє потенційному замовнику оцінити усі нюанси співробітництва.

Чи потрібне відкриття розрахункового рахунку

Для самозайнятих не потрібно відкриття розрахункового рахунку, адже вони зберігають статус фізичних осіб. Приймати платежі можна на будь-які особисті картки та електронні гаманці. Центробанк зобов'язує фінансові організації перевіряти статус власників рахунку, тому не варто перейматися блокуванням через надходження коштів.

Діє одне важливе правило: платники НПД фіксують усі доходи від ведення професійної діяльності. У зв'язку з цим багато фахівців відкривають окремі картки, куди зараховуються лише кошти від клієнтів, що дозволяє розділити платежі та не плутатися у переказах. Рекомендується не хитрувати: без додавання надходження до «Мого податку» неможливо зробити чек, а замовник, який його не отримав, має право скаржитися в регулюючі органи. Далі – штрафи, що їх можуть накласти за порушення порядку формування чеків чи строків їх надання. Перше порушення карається 20% від прихованої суми, повторні – 100%.

Як сформувати чек

Найчастіше самозайняті створюють чеки в «Мій податок», для цього необхідно:

• відкрити програму;
• перейти до розділу «Новий продаж»;
• вказати суму, ввести назву товару/послуги;
• внести дату оплати та статус клієнта;
• клікнути на «Видати чек», тут є перегляд, за потреби легко відкоригувати дані;
• відразу можна натиснути на кнопку «Надіслати», доступні посилання, зображення та власний пристрій (збереження).

Як зробити чек самозайнятому

Якщо платник НПД надав кілька послуг, наприклад, створив інтернет-магазин і наповнив його контентом, їх спокійно можна включати в один чек, для чого в додатку передбачена кнопка «Додати». Законодавство вказує на те, що чек обов'язково проводиться відразу після отримання оплати. Якщо потім клієнт вимагатиме повернення – прямо у додатку виконується анулювання (буде враховано при розрахунку податку). Передача чека можлива такими способами:

• паперовий варіант, зручний при особистому взаємодії із замовником;
• через СМС повідомлення або месенджер;
• зчитування QR-коду;
• надсилання на електронну пошту.

Спосіб передачі не регулюється, фахівець самостійно вибирає зручний варіант. Отримавши електронний чек, клієнт може попросити, але не має права вимагати ще й паперовий.

Звітність для платників НПД

Самозайняті не ведуть бухгалтерську та інші види звітності. Усі операції фіксуються у додатку «Мій податок», також доступні банківські послуги та Держпослуги. Жодних додаткових документів немає, що зручно та суттєво оптимізує процес роботи.

Чим самозайнятість відрізняється від ІП

Самозайнятість - податковий режим, при оформленні якого громадянин зберігає статус фізичної особи з правом сплачувати податок на ведення професійної діяльності. ІП – теж фізичні особи, але вони офіційно зареєстровані та уповноважені займатися підприємництвом. Для реєстрації потрібні паспорт та ідентифікаційний номер платника податків (ІПН), але схема різна. Розглянемо інші відмінності:

• податки. Самозайняті сплачують 4 чи 6%, ставки для ІП залежить від обраної системи оподаткування (загальна, патент, спеціальні режими + застосування НПД);
• найм персоналу. Самозайняті немає можливості наймати персонал, для ІП такої норми немає. Єдине – обмеження кількості співробітників залежно від системи оподаткування;
• страхові внески. Фізособи на НПД їх не платять, але можуть проводити добровільні відрахування на пенсійне страхування. Для ІП внески обов'язкові (сплачуються навіть у тому випадку, якщо прибутку немає), наприклад, фіксована сума у ​​2024 році становить 49500 рублів + додатковий 1% з річного доходу понад 300000 рублів;
• онлайн-каса. Дотримання 54-ФЗ є обов'язковим для всіх категорій ІП, самозайняті формують чеки в додатку, тому касу не підключають.

Самозайнятий та ІП: відмінності

Більшість ІП мають вести звітність, у цей час для НПД вона не передбачена. Підсумуємо: громадяни на НПД сплачують менше податків, звільнені від страхових внесків, відкриття розрахункового рахунку та онлайн-каси, швидше реєструють новий статус. Проте ІП та НПД розраховані на різні цілі: для виробника виробів ручної роботи підходить податок на професійний дохід, для власника пекарні або майстерні для встановлення вікон – індивідуальне підприємництво.

Як стати самозайнятим

Для оформлення знадобляться паспорт, ІПН, особистий кабінет на Держпослугах, банківська програма (все залежить від способу реєстрації). Пам'ятайте, що багатофункціональні центри не надають послугу, що розглядається, але в них можна отримати консультацію.

Перевірка інформації займає до 6 днів, на практиці все набагато швидше, від кількох хвилин до кількох годин. Якщо є обмеження – громадянин дізнається про них у день звернення, наприклад, НПД був оформлений раніше, є якісь борги за податковими зобов'язаннями.

У додатку «Мій податок»

Додаток «Мій податок» розповсюджується безкоштовно, його можна завантажити в:

• Google Play;
• Rustore;
• App Store;
• AppGallery.

Існує веб-версія, вибрати відповідний варіант найпростіше на офіційному сайті. Отже, завантажуємо додаток, даємо дозвіл на обробку персональних даних та приймаємо правила, приступаємо до реєстрації. Останню можна виконати трьома способами:

• зазначення паспортних даних;
• профіль платника податків на порталі www.nalog.gov.ru;
• профіль на Держпослугах.

Розглянемо процес реєстрації за паспортними даними (він зручний для смартфона):

• вказуємо номер телефону;
• обираємо свій регіон;
• переходимо до паспортних даних: наводимо камеру смартфона на документ, натискаємо на «Розпізнати», виконається сканування;
• робимо селфі, щоб підтвердити особу.

Реєстрація за паспортом

На перевірку даних потрібно не більше 30 секунд, реєстрацію можна вважати завершеною (потім надійде електронний лист про постановку на облік). Інтерфейс інтуїтивно зрозумілий і є підказки, тому будь-який користувач легко пройде процедуру.

Як стати самозайнятим через Держпослуги

На офіційному сайті Держпослуг теж можна оформитися платником НПД, порядок наступний (потрібний підтверджений обліковий запис на порталі):

• відкриваємо послугу «Реєстрація як самозайнятий»;
• перевіряємо паспортні дані та ідентифікаційний номер платника податків;
• вказуємо регіон, у якому вестиметься діяльність.

Реєстрація є безкоштовною, займає від кількох хвилин до 5 днів. Успішне завершення процедури підтверджується повідомленням у власному кабінеті.

На сайті ФНП

Для реєстрації потрібні паспорт та ІПН, хороший варіант для тих, хто не хоче або не має можливості завантажувати програму. Переходимо на сайт lknpd.nalog.ru, тут можна пройти оформлення через Держпослуги або ІПН. Процедура стандартна: підтвердження номера телефону та вибір регіону ведення діяльності. Якщо реєстрація виконується за даними з Держпослуг, то за першої авторизації здійсниться автопостановка на облік у статусі самозайнятого.

У банку

Фізична особа може особисто відвідати офіс обраного банку, альтернатива – завантаження програми. Податкова служба пропонує список організацій, з якими встановлено обмін даними (зараз у списку 30 банків).

1. Відвідування відділення. Слід звернутися до офісу банку, написати заяву та надати паспорт. Найчастіше оформлення виконується день у день, фото та додаткові документи не потрібні.
2. Програма. Достатньо скачати або зайти в раніше встановлений мобільний додаток банку, який є у списку ФНС. Потрібна мінімальна кількість даних, але все залежить від вимог організації. Нерідко вказуються регіон та сфера діяльності, через деякий час після заповнення форми приходить підтвердження про те, що фізособа набула статусу платника НПД.

Відносно швидкий і простий варіант, що дозволяє пройти процедуру з будь-якого пристрою або за особистої присутності.

Реєстрація через банк

Чи можуть іноземні громадяни оформити самозайнятість

Спеціальний податковий режим на професійний дохід доступний для громадян наступних країн (мають вести діяльність у Росії):

• Білорусь;
• Киргизстан;
• Казахстан;
• Україна;
• Вірменія.

Умови роботи аналогічні тим, що діють громадянам РФ. Основна вимога – наявність ІПН, який одержують при зверненні до регіонального відділення податкової служби (від заяви до готового номера проходять близько 5 днів). З готовим ІПН залишається завантажити «Мій податок», тут буде доступна реєстрація лише через особистий кабінет платника податків (через Держпослуги чи за паспортом – неможливо).

Альтернатива для оформлення самозайнятості – відвідування відділення банку, включеного до списку ФНП, або онлайн-заявка. У цьому випадку теж потрібен ІПН, а також телефонний номер будь-якого російського оператора та документ, що підтверджує право на офіційне перебування в країні. Умови можуть бути різними, їх краще уточнити у відділенні або на сайті обраної фінансово-кредитної організації.

Як ІП перейти на НПД

Закон не забороняє індивідуальним підприємцям переходити на НПД, так і поєднувати різні схеми роботи. При суміщенні ІП може мати всі переваги, такі як онлайн-каси та інтернет-еквайринг, відкриття розрахункового рахунку, кредитні бізнес-картки. В іншому для ІП на НПД діють ті ж умови, що і для самозайнятих:

• 4% від угод із фізособами, 6% – із юрособами та підприємцями;
• без фіксованих страхових внесків;
• не потрібно подавати податкову звітність.

Для оформлення НВД ІП не доведеться зупиняти роботу, процедура проходить онлайн та в стислий термін. Однак поєднувати НПД з іншими податковими режимами не вдасться: підприємець не може відкрити салон на патенті, водночас надаючи консультативну допомогу як самозайнятий.Часто для замовників важливим є статус спеціаліста: при реєстрації НПД зберігається ІП, що додає рейтинг з погляду майбутнього клієнта.

Чинні обмеження для самозайнятих

Механізм реєстрації ідентичний тому, який використовують фізичні особи: Мій податок, Держпослуги, ФНП або банк. Єдине - обов'язкова відмова від попередньої системи оподаткування, що можна зробити у ФНП. Варто пам'ятати, що для ІП на УСН та ЄСХН період подання повідомлення обмежено 1 місяцем після оформлення самозайнятості. У випадку з патентом перехід можливий у двох випадках:

• припинення виду діяльності, яку він оформлений;
• минув термін самого патенту.

Процедура проста, але попередньо краще отримати консультацію у податковій, щоб уникнути помилок та штрафів.

Як перестати бути самозайнятим

Статус самозайнятості можна припинити будь-якої миті, коли це буде необхідно. Відвідувати ФНП не доведеться. Для зупинки самозайнятості достатньо зайти в додаток «Мій податок» та дотримуватися внутрішньої інструкції, після завершення процедури відбудеться автоматичне оновлення даних у реєстрі. Для закриття діємо так:

• відкриваємо "Мій податок";
• вибираємо розділ «Інше» та переходимо до «Профілю»;
• скролі вниз, знаходимо блок «Знятись з обліку НПД» і клацаємо на нього;
• вказуємо причину припинення статусу: відмовляюся чи втратив право застосування;
• клацаємо на «Зняти себе з обліку».

З'явиться повідомлення про те, що процес здійснюється, коли він буде завершено – надійде повідомлення. Рекомендується закрити борги з податків та пені, інакше повторно отримати статус НПД не вийде.

На закінчення

Кількість самозайнятих у Росії зростає щорічно – цей факт вказує на зручність, ефективність та вигоду податкового режиму.Він дозволяє вийти з тіні, на законних підставах продавати товари та надавати послуги, що є актуальним і для звичайних громадян, і для тих, хто отримує пільги, пенсійні та інші види виплат, але хоче чесно монетизувати професійну діяльність. Оформлення НПД займає мінімум часу, режим доступний для громадян РФ та іноземців, які працюють на території країни. До реєстрації у статусі платника НПД потрібно визначити, чим ви займатиметеся, який дохід плануєте отримувати, чи потрібний персонал, щоб потім спішно не переходити на ІП і не зіштовхнутися зі штрафами.

Самозайняті водії в Яндекс.Таксі 2024: реєстрація, умови та податки

Самозайняті водії в Яндекс.Таксі: як стати самозайнятим, умови, податки, плюси та мінуси, відгуки водіїв. Онлайн-допомога спеціаліста.

Стати самозайнятим в Яндекс.Таксі! Займайтеся своєю справою – станьте водієм-партнером Яндекс.Таксі! Рекламні заклики у ЗМІ стають дедалі наполегливішими. Хто ж такі самозайняті? Як стати самозайнятим з Яндекс.Таксі? Якщо дуже коротко, то для реєстрації не потрібно їздити в податкову, все проходить в режимі онлайн, а від вас потрібний лише паспорт та смартфон з фотокамерою. Вести бухгалтерію не потрібно, тобто. до. все автоматично розраховує мобільний додаток, а гроші за виконані замовлення щодня перераховуються на вашу картку. Про все це докладніше читайте нижче.

Хто такий самозайнятий громадянин?

Статус самозайнятої особи водії часто розглядають як альтернативу ІП. Чим відрізняється ІП від самозайнятого? Зареєструватися як самозайнятий набагато простіше, ніж оформити ІП. Для цього навіть не потрібно ходити до податкової інспекції – потрібно лише паспорт, смартфон або планшет з фотокамерою та 10-15 хвилин.

Самозайняті громадяни - це люди, які працюють самі на себе, тобто у них немає роботодавця чи найманих працівників. Для самозайнятих діє новий податок (НПД). Податкова ставка становить 4—6%, при цьому не потрібно складати звітність та сплачувати страхові внески.

У 2019 році перейти на нову податкову систему для самозайнятих можна було лише у 4 регіонах, що беруть участь у податковому експерименті, пізніше до експерименту приєдналися решта регіонів Росії. Зареєструватися як самозайнята особа крім громадян РФ можуть також громадяни Білорусі, Вірменії, Казахстану та Киргизії.

Самозайняті в Яндекс.Таксі: плюси та мінуси

Отримати статус самозайнятого та працювати в Яндекс.Таксі в окремих регіонах Росії було можливим ще з 1 січня 2019 року. Які ж плюси та мінуси роботи в таксі як самозайняте?

Головний мінус самозайнятості в таксі по суті один - потрібно платити 4% податок (НПД) і якщо ви не готові працювати легально, цей варіант не для вас. Якщо ж ви хочете працювати «у білу», то для вас робота як самозайнятий водій з Яндекс.Таксі має відразу кілька плюсів — про це нижче.

Гарантований прибуток. Зароблені гроші за безготівкові замовлення щодня перераховуються на вашу банківську картку. Комісію із замовлень бере лише сервіс Яндекс.Таксі. Це легальний дохід і ви завжди зможете його підтвердити, наприклад, якщо захочете взяти в банку кредит.

Реєстрація онлайн. Для підключення немає необхідності їхати в податкову інспекцію або Центр Яндекс.Таксі та збирати будь-які документи — все можна зробити в режимі онлайн через додаток Яндекс.Таксі «Таксометр» та додаток для самозайнятих «Мій податок». Для реєстрації вам знадобиться лише паспорт.Усі документи для податкової та чеки пасажирам автоматично формуватимуться через додаток. А якщо виникнуть якісь складнощі, то завжди можна звернутися за допомогою до фахівців техпідтримки.

Мінімальна ставка податку. Податкова ставка самозайнятих громадян нижча, ніж у ІП і становить лише 4% з доходів від фізосіб. При цьому можна платити ще менше завдяки податковому відрахування - це своєрідна знижка від податкової в розмірі до 10 000 рублів. При цьому податок потрібно сплачувати тільки з фактично заробленої суми – самозайняті громадяни, на відміну від ІП, не мають обов'язку зі сплати страхових внесків.

Статтю експертів порталу про всі плюси та мінуси самозайнятості та порівняння статусів ІП та самозайнятого громадянина читайте за посиланням.

Акції для водіїв Яндекс.Таксі. З метою залучення нових водіїв Яндекс.Таксі регулярно проводить різні акції: «Більше замовлень» (самозайняті партнери на 30 діб отримують пріоритет у розподілі замовлень), «Безкоштовні зміни» (зміни без комісії за запрошення інших водіїв стати самозайнятими з Яндекс.Таксі), розіграші Яндекс.Телефонів тощо. буд.

Самозайняті в Яндекс.Таксі: відгуки

Після набуття чинності законом про самозайнятих громадян і наполегливої ​​рекламної кампанії Яндекс.Таксі багато жителів Росії почали шукати в Мережі інформацію «Яндекс.Таксі самозайняті громадяни», «самозайняті Яндекс.Таксі відгуки водіїв» та «самозайнятий в Яндекс.Таксі відгуки». У цьому немає нічого дивного, ми живемо в епоху інтернет-технологій і перед прийняттям важливого рішення намагаємося отримати максимум інформації про товар або послугу, що пропонується.

В інтернеті зустрічаються різні відгуки самозайнятих про роботу в Яндекс.Таксі.Є нейтральні відгуки, є хвалебно-захоплені, а є такі, що складаються повністю з нецензурної лексики. Ось лише деякі відгуки водіїв (орфографія та пунктуація авторів збережені):

• «Самозайняті це просто 4% державі просто так. Держава нічого вам не дає, агрегатори нічого для вас не роблять, усім на вас начхати. Це просто черговий податок, щоб ошкурити населення» Muy Mix
• «Плачу державі 4% замість того, щоб платити парку та прибутковий податок не треба платити. Ну а далі подивимося, якщо що тупо перестану бути самозайнятим)))» Роберт Громико
• «Здрастуйте. Як самозайнятому проходити медика та механіка? Як отримати ліцензію на власний автомобіль? Чи вона йому не потрібна? Потрібно обклеювати свій власний автомобіль? My Way
• «Став самозайнятим місяць тому, поки політ нормальний! Бентежить лише питання – чи потрібна ліцензія на таксі для самозайнятих?» Ст. Самарін
• «Черговий податок на повітря»! Скільки можна? WEDG
• «Це звичайно круто, якщо можна брати кредити, і раніше не можна було, подивимося як буде працювати.» Костянтин Радіонов
• «Як я зрозумів виходячи з багатьох джерел, самозайнятість набагато вигідніша за своє іп. Але це не для тих, хто працює в сіру» Алекс Кошта

Чи довіряти відгукам в інтернеті – вирішувати лише вам. Однак, якщо розглядати варіанти легальної роботи в таксі, то на даний момент реєстрація та робота як самозайнятий водій, мабуть, один із найкращих варіантів.

Як стати самозайнятим в Яндекс.Таксі?

Щоб стати самозайнятим водієм і безпосередньо працювати з Яндекс.Таксі потрібно лише паспорт та смартфон з фотокамерою. Реєстрація як самозайнятий водій Яндекс.Таксі займає не більше 10-15 хвилин.

1. Відкрийте програму «Таксометр» Яндекс.Таксі (завантажити з Google Play), у розділі «Водій» натисніть «Стати водієм-партнером».
1. Зареєструйтесь як самозайнятий (заповніть у додатку анкету та сфотографуйте себе та свій паспорт).

Статтю експертів порталу про додаток «Мій податок» з покроковою інструкцією з реєстрації читайте за посиланням.

Самозайняті в Яндекс.Таксі: відповіді на запитання

Отже, ми з'ясували, що в окремих регіонах Росії є можливість набути статусу самозайнятого і працювати водієм в Яндекс.Таксі. При цьому проста та швидка реєстрація через мобільний додаток дозволить займатися улюбленою справою та отримувати легальний дохід. Залишились якісь питання? Відповіді на них ви напевно знайдете у відео:

0:40 Хто такі самозайняті громадяни?
01:15 Чим самозайняті відрізняються від ІП?
01:46 Чи може ІП бути самозайнятим?
02:15 Що якщо реєстрація в одному регіоні РФ, а робота в іншому регіоні?
02:38 Чи можна поєднувати самозайнятість у таксі з іншою роботою?
03:03 Як самозайнятим вказувати свій дохід для податкової інспекції?
03:35 Як податкова інспекція дізнається про скоєні поїздки?
04:00 Я працюю давно в таксі, маю своїх клієнтів. Їх треба якось реєструвати?
04:45 Як самозайнятий отримує гроші?
05:09 Як пробивати чеки? Чи потрібна самозайнятому каса?
05:43 З яких грошей самозайняті сплачують податок?
06:03 З яких поїздок податок становить 4%, а з яких – 6%?
06:48 Податок на бонуси від Яндекс.Таксі: 4% чи 6%?
07:14 Як самозайнятому порахувати свій податок? Коли та як сплатити?
10:04 Які пільги є для самозайнятих?
10:52 Чи буде пенсія у самозайнятих громадян?
11:39 Чи можуть самозайняті підтвердити свій прибуток для отримання кредиту?
12:50 Як стати самозайнятою особою?
14:15 Як перестати бути самозайнятим?
15:07 Як стати самозайнятим із Яндекс.Таксі?

Автори: Тетяна Князєва, Олександр Грищенко
Фото: taxi.yandex.ru

Залишились питання? Кожна ситуація індивідуальна – для вирішення саме вашої проблеми зателефонуйте +7 499 938-51-29 або заповніть форму нижче та юристи безкоштовно проконсультують вас.

Увага! Юристи не консультують з довідкових питань (хто такий самозайнятий громадянин, як завантажити додаток для самозайнятих тощо).

Плюси та мінуси переходу на самозайнятість

У цій статті розбираємо плюси та мінуси переходу на самозайнятість. Прочитайте та вирішіть, підходить це вам чи ні.

Курс про те, кому вигідно ставати самозайнятим, як приймати платежі та сплачувати податки

Навіщо працювати легально та сплачувати податки

Податки - це обов'язкові платежі державі, за рахунок яких вона забезпечує роботу охорони здоров'я, армії, транспорту тощо. п. Лише третина доходів бюджету формують податки з нафти та газу, решта 2/3 — інші податки.

. Якщо люди не платитимуть їх, країна не зможе виконувати свої соціальні зобов'язання. Лише за рахунок корисних копалин ми жити не зможемо.

У Росії мільйони людей, які підробляють, надають послуги, продають товари власного виробництва, чесно трудяться, але не сплачують податки. Це не злочинці, а звичайні доброчесні люди, які заробляють своєю працею: няні, репетитори, ремонтники, фрілансери, кулінари та інші. Але коли вони не сплачують податки, вони порушують закон.

Проблеми, які можуть виникнути через несплату податків. Якщо податкова дізнається, що людина не сплачувала податки, вона може донарахувати їх за три роки, що передують році перевірки, і стягнути пені — 1/300 ключової ставки ЦП за кожен день прострочення

Штраф за несплату податків становить 20 чи 40% від несплаченої суми.Є ще штраф за нездані декларації — до 30% від суми податку за кожен рік

Тим, хто давно і багато не сплачує податкову, загрожує кримінальна відповідальність. Якщо за три роки заборгованість людини складе 2,7 млн ​​рублів, її можуть оштрафувати на 300 000 ₽ або позбавити волі на строк до року

Коли діяльність стає систематичною та приносить регулярний дохід, це підприємництво. За бізнес без держреєстрації та сплати податків можуть притягнути до адміністративної відповідальності та оштрафувати на 2000 ₽

Якщо дохід за час незаконного підприємництва перевищить 2,25 млн. рублів, загрожує вже кримінальна відповідальність.

Число самозайнятих у Росії постійно зростає. За даними податкової служби на кінець листопада 2023 року, 9 млн осіб офіційно зареєстровано у цьому статусі. Рік тому самозайнятих було 6,3 млн.

Бути нелегалом складно. Без офіційного статусу ризиковано відкрито рекламуватися: доводиться постійно боятися перевірок і штрафів, важко взяти кредит чи іпотеку.

Зараз у Росії діє податковий режим, який дозволяє самозайнятим працювати офіційно та не боячись перевірок. Вони можуть відкрито отримувати гроші готівкою або на банківський рахунок.

Що таке самозайнятість

Це експериментальний податковий режим. Офіційно він називається податком на професійний дохід НПД. Режим дозволяє легально отримувати прибуток тим, хто заробляє самостійно.

Хто може стати самозайнятим. Людина може стати самозайнятою, якщо:

• заробляє до 2,4 млн рублів на рік;
• працює сам, без працівників із трудовими договорами;
• займається дозволеною для режиму діяльністю, наприклад, надає послуги або продає створене своїми руками, здає житло в оренду або наймання.

Працювати як самозайнятий можна у будь-якому регіоні Росії

Громадяни України та країн Євразійського економічного союзу – Вірменії, Білорусі, Казахстану чи Киргизії – теж можуть платити НПД. Для цього треба тільки отримати ІПН у Росії

Працювати як самозайнята може людина зі статусом ІП чи без. Ще цей режим підходить для доходу від оренди житла — квартири, дачі.

Ось приклади професій, що підпадають під самозайнятість:

• дизайнери;
• майстри з ремонту;
• репетитори;
• фотографи;
• домашні кондитери;
• хендмейд-майстри;
• няньки;
• майстри манікюру;
• перукарі.

Кому не можна використовувати режим самозайнятих. Самозайнятим не може бути той, хто заробляє більше 2,4 млн рублів на рік

. Ліміту для щомісячного доходу немає: самозайнятий може отримати у січні 30 тисяч рублів, у лютому – нічого, а у березні – заробити мільйон. Також НПД недоступний тим, хто має наймані працівники за трудовими договорами.

Ще є обмеження щодо видів діяльності. Не можна застосовувати НПД, якщо людина:

1. Перепродує готові, підакцизні або вимагають маркування товари, наприклад, алкоголь і тютюн, ліки, взуття, вироби легкої промисловості.
2. Доставляє товари, наприклад, як приватний кур'єр. Виняток — якщо продавець надасть онлайн-касу для отримання платежів та видачі чека клієнтам.
3. Надає агентські, комісійні та поручительські послуги за договорами.
4. Добуває або продає корисні копалини, наприклад, пісок.

Які податки та в які терміни потрібно платити. Самозайняті сплачують податок за двома ставками:

1. 4% - з надходжень від людей без статусу ІП;
2. 6% - з надходжень від ІП та компаній.

НПД треба платити лише за місяці, коли був дохід. Якщо нічого не заробили, платити податок не потрібно.

Платити треба лише з прибутків від своєї професійної діяльності — тих грошей, які заплатив клієнт.

Домашній кондитер пече торти на замовлення і отримує гроші на карту. Податок треба сплатити лише з цих надходжень, а не з переказів від друзів чи родичів.

Платити податок з інших надходжень зайве. Самозайнятість не застосовується до доходів від:

• трудової діяльності;
• продажу квартири, автомобіля чи іншого особистого майна;
• продаж цінних паперів;
• основної діяльності адвокатів, нотаріусів, арбітражних керуючих та медіаторів.

З цих доходів треба платити ПДФО — 13%.

Податок на професійний прибуток платять раз на місяць. Протягом місяця самозайнятий звітує про доход, а потім мобільний додаток вважає податок і не пізніше 12 числа наступного місяця показує фінальну суму до сплати. Її потрібно перерахувати до 28 числа того ж місяця.

Чи можуть змінити умови самозайнятості у майбутньому. Можуть. Але чинні умови та ставки зафіксовані в законі та не зміняться до 2029 року.

Схема роботи самозайнятого. Облік доходів, із яких треба сплатити податок, ведеться через додаток «Мій податок».

Враховувати доходи можна двома способами:

1. Виставити клієнту рахунок через програму. Коли прийдуть гроші, рахунок треба перевести у статус оплаченого, і чек сформується автоматично.
2. Працювати без виставлення рахунку. Клієнт може переказати гроші зайнятому на карту або віддати готівкою. Після цього самозайнятий вносить суму додаток як дохід. Тут же, у додатку, формується посилання на чек.

Передати чек клієнту можна такими способами:

1. відправити по смс або через месенджери, наприклад, у «Телеграмі»;
2. надіслати на електронну пошту;
3. дати клієнту рахувати QR-код на чеку;
4. роздрукувати та вручити.

Самозайнятий сам вирішує, який чек видати: електронний чи паперовий. Клієнт не має права вимагати паперовий чек, якщо вже отримав електронний.

Приклад чека за послуги фрілансерів. За номером ІПН, вказаним у чеку, на сайті ФНП можна перевірити, чи справді його відправник самозайнятий

Чи варто оформлювати самозайнятість

Без статусу самозайнятого, як і без будь-якого іншого офіційного статусу типу ІП, людина продовжує працювати нелегально та не сплачувати податки. Якщо колись про це дізнається податкова — донарахує несплачені за три роки податки, стягне штраф та пені.

Кому вигідно оформити. Раніше у дрібних підприємців був вибір лише між ІП та ТОВ. Обидва варіанти були не з найпростіших: треба було спілкуватися з податковою, на УСН подавати декларацію, а у разі ТОВ — ще й складати бухгалтерську звітність.

НПД — швидкий спосіб заявити про свої доходи державі та працювати легально. Заява про постановку на облік подається через інтернет, йти до податкової не потрібно, держмита немає. Докладніше про це розповім нижче.

Але бувають ситуації, коли все-таки краще зареєструватися як ІП.

ІП та самозайнятість

Відмінність від ІП. Головна відмінність у тому, що самозайнятим працювати простіше: легше зареєструватися, немає податкової звітності, не потрібна онлайн-каса, можна не сплачувати страхові внески за себе.

Порівняльна таблиця відмінностей ІП та самозайнятого

ІП на УСН	Самозайнятий без статусу ІП
Реєстрація	Особисто з держмитом 800 ₽, через МФЦ або інтернет безкоштовно. Термін реєстрації - 3 робочі дні	Безкоштовно. Термін реєстрації - 6 днів, насправді - 10-15 хвилин
Ліміт річного доходу	265 800 000 ₽	2 400 000 ₽
Співробітники	До 100 осіб	Не можна наймати
Податкова ставка у 2024 році	6%, 15% або знижена ставка регіону для суми доходів до 199350000 ₽

Порівняльна таблиця відмінностей ІП та самозайнятого

Реєстрація
ІП на УСН	Особисто з держмитом 800 ₽ або через МФЦ або інтернет безкоштовно.Термін реєстрації - 3 робочі дні
Самозайнятий без статусу ІП	Безкоштовно. Термін реєстрації - 6 днів, насправді - 10-15 хвилин.
Ліміт річного доходу
ІП на УСН	265 800 000 ₽
Самозайнятий без статусу ІП	2 400 000 ₽
Співробітники
ІП на УСН	До 100 осіб
Самозайнятий без статусу ІП	Не можна наймати
Податкова ставка у 2024 році
ІП на УСН	6%, 15% або знижена ставка регіону для суми доходів до 199350000 ₽

Що краще вибрати: самозайнятість чи ІП. Якщо ви працюєте на себе, не збираєтеся наймати співробітників, ваш дохід не перевищує 2,4 млн. на рік і вас мало турбує майбутня пенсія, для вас ідеальна самозайнятість. А якщо хочете масштабувати бізнес, треба оформляти ІП.

Як стати самозайнятим у Росії

Є чотири способи зареєструватися як самозайнятий:

1. Через мобільний додаток "Мій податок".
2. В особистому кабінеті платника податків на сайті ФНП.
3. Через особистий кабінет або мобільний додаток одного з банків, які співпрацюють із податковою службою.
4. На порталі держпослуг.

Найпростіше зареєструватись через додаток «Мій податок» — про це ми вже писали.

Як перейти на самозайнятість із ІП. Якихось спеціальних вимог немає — треба просто зареєструватися як самозайняте.

Але самозайнятий ІП не може поєднувати НПД з іншими спецрежимами: спрощенкою (УСН), автоматичною спрощенкою (АУСН) та єдиним сільгоспподатком (ЕСГН). Тому після реєстрації як самозайнятий протягом місяця треба відмовитися від інших спецрежимів у податковій за місцем проживання або ведення діяльності .

У будь-якого податкового режиму є свої плюси та мінуси.

Плюси реєстрації як самозайнятого

Проста реєстрація. Не треба збирати папери, платити мито, їхати до податкового.Для реєстрації через додаток «Мій податок» знадобляться лише паспортні дані та ваша фотографія з телефону.

Якщо є особистий кабінет платника податків на сайті ФНП, для реєстрації достатньо заяви через додаток «Мій податок». Стати самозайнятим можна будь-якого дня місяця.

Клієнти банку, з яким співпрацює ФНП, можуть подати заявку відразу в особистому кабінеті на сайті або у додатку банку.

Офіційний статус Реєстрація як самозайнятий робить заробітки легальними. Самозайнятий «чистий» перед державою працює «в білу», без ризиків отримати штраф за несплату податків. Офіційний статус також дозволяє захищати свої права у суді, якщо їх порушили недобросовісні замовники.

Іноді легальний статус виявляється вигідним. Наприклад, під час епідемії коронавірусу держава повернула самозайнятим сплачений податок за 2019 рік та надала додатковий податковий капітал у розмірі МРОТ — 12 130 ₽. Цей капітал автоматично списувався рахунок сплати податку до вичерпання ліміту.

Офіційне підтвердження прибутків. Реєстрація як самозайнятий дозволяє підтвердити свій заробіток, наприклад, для отримання кредиту, іпотеки, оформлення візи. Щоправда, в повному обсязі банки враховують прибуток від самозайнятості в оцінці платоспроможності клієнта.

Низькі податкові ставки. Податок на професійний дохід — один із найдешевших способів працювати легально. Ставки у 4 та 6% зафіксовані у законі та не зміняться до 2029 року.

Можна не сплачувати страхові внески. Страхові внески за себе можна не сплачувати. Це зручно, але з іншого боку, якщо їх не сплачувати, діяльність самозайнятого не увійде до трудового стажу. А ось безкоштовна медицина йому все одно належить, оскільки частина податку йде на фінансування ЗМС.

Податковий вирахування 10 000 ₽. Вирахування можна отримати один раз за весь час використання режиму. Його дають не грошима, а застосовують до виплат, щоб знизити ставку податку на 1-2%.

Так, замість 4% із доходів від людей без статусу ІП самозайнятий заплатить 3%. Замість 6% із доходів від ІП та компаній — 4%. Знижена ставка діятиме, доки самозайнятий не вичерпає суму відрахування — 10 000 ₽.

Самозайняті також можуть оформити податкові відрахування при купівлі квартири та лікуванні, але тільки з доходу, що оподатковується ПДФО, наприклад із зарплати або з доходу від продажу квартири чи машини.

Можна працювати за наймом і бути самозайнятим одночасно. Із зарплати утримуватимуть ПДФО 13%, а з додаткового доходу треба самому платити НПД. При цьому роботодавець продовжить сплачувати страхові внески із зарплати.

Людина працює за наймом менеджером, а у вільний час шиє гаманці на замовлення. З його зарплати на основній роботі відраховуватимуть ПДФО та страхові внески. А як самозайнятий він платитиме 4 або 6% лише з доходів від продажу гаманців.

Діяльність самозайнятого може співпадати з роботою за трудовим договором. Наприклад, можна по буднях працювати в кондитерській, а у вихідні пекти тортики на замовлення.

Можна поєднувати різні види діяльності. Самозайнятий може одночасно писати текст на сайт, робити для нього фотографії, підробляти репетитором та вести свій онлайн-курс версткою лендингів.

Можна бути ІП і самозайнятим одночасно. Підприємець може перейти на НПД та працювати без декларацій. Для цього йому треба відмовитись від колишнього податкового режиму: УСН, АУСН чи ЕСХН. Для підприємців без найманого персоналу НПД це можливість пересидіти безгрошів'я без сплати фіксованих внесків та припинення статусу ІП.

Можна наймати виконавців за цивільно-правовими договорами. Самозайнятим не можна наймати працівників у штат за трудовими договорами. А ось укладати договір підряду чи надання послуг можна. Наприклад, дизайнер сайтів на НПД може звернутися до копірайтера за текстом, а фотограф – до ретушера.

Нема звітності. Самозайнятому не треба заповнювати декларації, обирати найвигідніший податковий режим. Все, що потрібно, - повідомити про професійний дохід, сформувати чек у додатку, передати його клієнту та раз на місяць сплатити податок.

Не потрібен касовий апарат. Самозайнятому не потрібно купувати онлайн-касу. Чеки формуються в програмі, передати їх можна в електронному вигляді або надрукувати на принтері.

А якщо самозайнятий працює через партнерів, наприклад, через агрегатор таксі або біржу фрілансу, чеки можуть формуватися навіть без його участі.

Підвищення довіри клієнтів та розширення клієнтської бази. Самозайняті можуть видавати клієнтам рахунки та чеки, які формує додаток «Мій податок». Це дозволяє відкрито рекламувати себе і може підвищити довіру клієнтів до бізнесу.

Юрособам та ІП простіше працювати із самозайнятими, ніж із фізособами без такого статусу. Компанії та ІП зобов'язані платити за виконавців ПДФО та соцвнески. При роботі із самозайнятими їм нічого платити додатково не треба — лише за роботу.

Можливість орендувати місце для роботи на пільгових умовах. На території деяких центрів «Мій бізнес» відкрито коворкінги та бізнес-інкубатори — там можна орендувати офіси чи робочі місця. Бізнес-інкубатори надають в оренду приміщення самозайнятим, які були зареєстровані не більше трьох років тому.

Мінуси та підводні камені

Не можна наймати працівників за трудовими договорами. Самозайняті можуть працювати лише самі на себе. Якщо потрібні помічники, то доведеться наймати людей за цивільно-правовим договором або реєструвати ІП.

Трудовий стаж не йде. Якщо не сплачувати страхові внески, трудовий (а правильно страховий) стаж не зарахують. Тому збирати на пенсію доведеться самому. Якщо не набрати потрібної кількості пенсійних балів, на пенсію можна буде вийти у 70 років і вона буде мінімальною.

Збирати стаж та сплачувати внески до СФР можна добровільно. 2024 року мінімальна сума страхових внесків — 50 798,88 ₽.

Обмеження з доходу. Якщо дохід від самозайнятості більше 2,4 млн рублів на рік, з доходу понад цей ліміт треба заплатити ПДФО 13%.

Самозайнятий ІП після перевищення ліміту протягом 20 днів має перейти на інший податковий режим: УСН, АУСН чи патент. Якщо цього не зробить, податкова автоматично переведе його на ОСН. На УСН та АУСН можна буде перейти лише з початку наступного року.

Немає соцгарантій та посібників. Самозайнятим доводиться розраховувати тільки на себе: у них немає лікарняної, відпустки, виплати у зв'язку з вагітністю та пологами в порівнянні з тими, хто працює за трудовим договором.

НПД не можна поєднувати з іншими податковими режимами. Це важливо для ІП: вони не можуть поєднувати НПД із ОСН, УСН чи патентом.

Не можна працювати як самозайнятий з поточним та минулим роботодавцем протягом двох років після звільнення.

Банки неохоче видають кредити. Хоча самозайняті і можуть підтвердити свої доходи довідками із додатку «Мій податок», а банки зобов'язані їх приймати, вони, як і раніше, часто відмовляють у видачі кредитів самозайнятим або дають їх на менш вигідних умовах. Втім, людей, які працюють «вчора», банки кредитують ще менш охоче.

Не підходить більшості іноземців. Окрім росіян на НПД можуть працювати лише громадяни Вірменії, Білорусі, Казахстану, Киргизії чи України.

Більше клопоту, ніж у фізособи. Чек необхідно сформувати і передати клієнту не пізніше 9-го числа наступного місяця. А в деяких ситуаціях — одразу після отримання грошей.

Якщо пропустити цей термін, податкова може нарахувати штраф 20% суми доходу при першому порушенні. А при повторному порушенні протягом шести місяців штраф дорівнюватиме сумі доходу.

Запам'ятати

1. Самозайнятість - найпростіший спосіб отримувати дохід легально, якщо працюєте самі на себе, без працівників із трудовими договорами.
2. Самозайнятість простіше і вигідніше, ніж ІП: легше зареєструватися, нижче за податки, немає податкової звітності, не потрібні каси, можна не сплачувати страхові внески за себе.
3. Зареєструватися як самозайнятий можна через додаток «Мій податок», в особистому кабінеті платника НПД на сайті ФНП, на порталі держпослуг або через банк зі списку ФНП.
4. Податкова ставка для самозайнятих - 4% з доходів від людей без статусу ІП та 6% з доходів від ІП та компаній. Податки з доходів за попередній місяць сплачують до 28 числа поточного місяця. Якщо не було прибутків, нічого платити не треба. Декларацію заповнювати не потрібно.
5. Крім простої реєстрації, низьких ставок та відсутності звітності, плюси самозайнятості такі: податкове відрахування в 10 000 ₽, можна працювати за наймом, бути ІП та поєднувати різні види діяльності.
6. Основні мінуси самозайнятості: не можна наймати працівників за трудовими договорами, страховий стаж для пенсії не йде, немає соцгарантій та допомоги, обмеження на дохід — 2,4 млн. на рік.Крім того, не можна працювати як самозайнятий з поточним та минулим роботодавцем протягом двох років після звільнення.
7. Ще в Підручнику Т⁠—⁠Ж є безкоштовний курс «Про самозайнятість», вивчіть його, щоб знати всі деталі про цей податковий режим.

Найцікавіше про бізнес у нашому телеграм-каналі. Підписуйтесь, щоб бути в курсі того, що відбувається: @t_biznes

Віктор Радов А ви спробували себе самозайнятим? З якими проблемами зіткнулися?
• Vladimir Bay "Якщо податкова дізнається, що людина не сплачувала податки, вона може донарахувати їх за 3 роки і стягнути пені" - якщо зареєструватися самозайнятою, то ви вважай самі приходьте в податкову і податкова, як і раніше, може взяти з вас податки за 3 роки, податкову амністію для самозайнятих не оголошено. 23
• Максим Vladimir, йдеться про майбутні доходи. 1
• Сергій Євгенович Втім зрозуміло: достоїнства є тільки для тих, хто вже сидів на ІП і хотів зіскочити зі сплати соцстраху. А тим, хто звик працювати вчора, ніякого сенсу реєструватися немає, тільки вкотре засвітитися на радарах. 35
• Іван Щербаков "Різниця між ІП і самозайнятим" статті постійно химерно переплітаються речі, що суперечать одна одній. Переплутане тепле з м'яким. Втім ця плутанина багато де зустрічається досі. Як можна протиставляти ІП та самозайнятого? НПД це податковий режим (НПД~УСН), а чи не правова форма (ІП, ТОВ). Причому у статті про це навіть є НПД треба не з ІП ​​порівнювати, а з УСН, ОСН тощо 23
• Іван Щербаков Сергій, дуже цікава пряма статистика скільки ІП скинуло з себе ці безглузді і нещадні побори у вигляді додаткових податків, сором'язливо званих соціальними внесками 17
• Roman Bykov "Можна наймати працівників за цивільно-правовими договорами.Самозайнятим не можна наймати працівників у штат за трудовими договорами. А ось укладати договір підряду чи надання послуг можна. Наприклад, дизайнер сайтів на НПД може звернутися до копірайтера за текстом, а фотограф — до ретушера". -- можна докладніше? Як дизайнеру сайтів це оформити, з якої суми в цьому випадку треба буде сплачувати податок дизайнеру (з усієї суми, отриманої за виконаний) сайт, чи із суми, яка в нього залишається на руках після розрахунку з копірайтером?) і який порядок розрахунку дизайнера з копірайтером?
• Дмитро Каюрін 56
• Андрій >> Якщо дохід за час незаконного підприємництва перевищить 1,5 млн. рублів, загрожує вже кримінальна відповідальність. Насправді 2,250 млн. 5
• Андрій Дмитро, +100 Поки держава витрачає податки на переваги палаців чиновників, ФСБ, армію та Росгрвардію, обманювати її правильно і почесно. 9
• Аліса Шевченко Припустимо, що громадянина однієї з перерахованих країн (Білорусія, Казахстан, Вірменія та Киргизія) буде оформлена як самозайнята. Виходить, що людина сплачуватиме податки до бюджету Росії. Чи означає це, що статус самозайнятого дасть йому право на легальне перебування в Росію "по роботі"? 5
• Дар'я Шумєлєва-Костенко Здаю квартиру як самозайнятий. Підштовхнули до цього сусіди, які в домовому чаті написали (не мені), що не люблять квартиронаймачів і якщо вони будуть неналежно поводитися швиденько повідомлять податкову. У своїх квартиронаймачах впевнена, але вирішила підстрахуватися. 25
• Юлія Маркевич З одного боку привабливо, з другого. 5
• Roman Bykov Ганна, витрати не беруться до уваги. Витратили розхідники на 999 руб., Одержали за роботу 1000 руб. = Податок розраховується з 1000 руб., А не з 1 руб. 11
• Roman Bykov Vladimir, ні.Саме з цією метою і було введено НПД - минуле в минулому, ви навіть не зобов'язані відзначати дохід у сьогоденні, якщо не хочете. І згідно із законом 10 років нічого не зміниться. Ця штука виключно на свідомості базується. 0
• Дмитро Каюрін 8
• Віра Соловйова Самозайнятий пенсіонер не вважається працюючим пенсіонером і йому індексується пенсія як пенсіонеру, який не працює? 3
• Reeola Віра, Так, самозайнятий пенсіонер не вважається працюючим, пільг та індексацій не позбавляється 2
• Олег Риб'яков Roman, справжній грабіж. 4
• Михайло "Трудовий стаж не йде. Якщо не сплачувати страхові внески, трудовий стаж не зарахують. Тому накопичувати на пенсію доведеться самостійно. Якщо не набрати потрібну кількість пенсійних балів, на пенсію можна буде вийти у 70 років. При цьому пенсія буде мінімальною. та сплачувати внески до ПФР можна самостійно. У 2020 році рік стажу коштує 32 448 Р." - але якщо основна робота з найму та роботодавець сплачує внески, по суті нічого не зміниться для мене? Чи поки що всі вже зароблені пенсійні бали? 4
• Roman Bykov Олег, так, 4% це справжній грабіж, звичайно 2
• Ольга Євдокимова Дякуємо за статтю, Все дуже докладно і зрозуміло. я ІП на усні, ось думаю, може варто перекинутися до самозайнятих. 4
• Дмитро Domien Ганна, за витрачений матеріал беріть готівку повз касу - так справедливо буде. Інакше можна і на збиток спрацювати. тобто. якщо виручка 10000, а матеріал коштує 9700, то податок 4% - 400 руб буде. Виходить мінус 100р. Нафіга тоді така робота? 3
• Дмитро Domien Вінні Пух сказав, що хтось став багато їсти, ось тому і не можемо жити з сировинним доходом. А хто став багато жерти - всім відомо у нашій країні 3
• Жук Дмитро, згоден, якомога так і робимо! 0
• Жук Сергій, та й то не всі іп можуть зіскочити) 1
• Ельвіна Брестель Микита, а з чого це вона повинна свої гроші на потреби під'їзду заносити? це чо ще за благодійність 11
• Олександр Ликов Микита, це загрожує майбутнім здирництвом. Плати більше, чи ми на тебе поскаржимося в податкову. Ситуації бувають різні 😊 20
• Михайло Кірєєв Вирішив подивитися свою майбутню пенсію. Мій стаж 25 років з них 13 як ІП. на даний момент вийшло 7800. Капець 3
• Сергій Зиков Пробував себе у самозайнятості. Коли почалася пандемія минулого року, то діяльність призупинив та скасував самозайнятість. Коли став на облік у ЦЗН, то дізнався, що місяці самозайнятості не йдуть у стаж, з якого нараховується допомога. Тоді стало зрозуміло, що податок на самозайнятість - це винагорода дармоїдам при владі за можливість орати щоб прогодувати себе і свою сім'ю. 11
• Лідія Амелін poezd666, дарма лякалися. Ндфл з перевищеної суми отриманого доходу ви платитимете самі. Але якщо ви перевищите за рік 2,4 міл. руб. Вам доведеться відмовитися від статусу самозайнятого та відкривати ІП., щоб продовжити свою діяльність. Податкова стежитиме за вашими доходами, а не та організація з ким чи кому надаєте послуги. 2
• лідія амеліну Стаття сподобалася. Все чітко та зрозуміло написано. Трохи бажаю обговорити та пояснити деяким висловлені коментарі та міркування до цієї статті. Правильно стаж не йде і лікарняні листи не оплачують, як у ІП. ІП за працівників зі свого доходу сплачує окрім зарплати ще страхові внески, це є підтвердження стажу та майбутня пенсія та у разі лікарняного, податки щомісяця 30,2 %. І ще себе, тобто. фіксований податок на пенсію та медицину. 2021 р. за рік у пенсійний фонд - 32448 руб.і в Федеральний фонд обов'язкового медичного страхування - 8426 руб. Разом за себе ІП у 2021 р. має заплатити 40874 руб. за рік. Якщо ІП обрав оподаткування ССП доходи 6%. Приблизно квартал ІП січень, лютий, березень надавав щодня на 8000-10000 тис.р. Це приблизно за 3 місяці надав послуг на 750 000 тис. руб. * 6% = 45 000 тис. руб. Не має значення, що ви вклали у надання послуги чи купівлю товару. Не враховується при розрахунку податків – оренда приміщення, комунальні послуги, виплата зарплати працівникам, транспортні витрати, госпротрати. Ще податок заплатити 1% від доходу 750000 тис. руб. 7500 тис.р. А скільки будь-яких звітів треба скласти і вчасно сплатити і здати звіти. До податкової, ФСС, ПФР. Ще складніше при оподаткуванні УСН у 15% доходи мінус витрати. Все те саме, але це ще всі папери потрібно зібрати і підтвердити витрати, які ще не всі податкової зізнаються. А ви обурюєтеся, що самозайняті мають сплачувати 4% чи 6% податків, це дрібниця. Щоб так писати і не погоджуватися з умовою, що надаються для самозайнятим. Ви просто ніколи не займалися ІП. А той, хто працює в "чорну", сподіваючись на друзів чи знайомих, які зможуть вирішити потім вашу проблему. Ну, ну подивимося у 2029 р. Пишіть про нахлібників - про армію (хочете таку армію, що була розвалу СРСР з 2009 р. і зараз відновлена), росгвардію, держслужбовців та ін. ось ще про космос забули згадати. А звідки беруть кошти про допомогу багатодітним сім'ям, інвалідам, лікарям і всім, хто так завзято боровся і бореться за життя. Так, все перераховувати куди держава витрачає наші податки складно, це багато ні до чого навіть чиновникам (а як без них - анархія).Напевно, далі своєї кишені не бачите 10 років нам дають можливість бути чесними, щоб не потрапити в неприємність. Гладко. Від кожного з нас залежить змінити Росію своєю чесністю. від нас "кукиш". Держава нам все має. Надати нам безкоштовну хорошу медицину, дороги, хороші лікарні, материнський капітал, хороші школи, відмінних вчителів, харчування дітям у школах малюкам безкоштовно, дотації пенсіонерам, інвалідам, низькі кредити та інше. , інше, інше. Тільки так не вийде, якщо ми самі не бажаємо. чесності та вимагати його від державних чиновників.
• Ірина Некрасова Vladimir,)))) 0
• Михайло Крилов, Якщо раптом ще не розібрався (через рік), то все дуже просто. Укладаєш договір на надання послуг з ким або. відповідно оплату. Ось і все.
• Roman Bykov Михайло, дякую. Але я вже давно на ІП з патентом перейшла.
• Олександр Рябінін Іван, багато хто дійсно забуває про можливість ІП застосовувати НПД. У статті про таку можливість, до речі, написано, але загальний ритм протиставлення ІП і самозайнятого збиває з пантелику. на НПД, ФО без статусу ІП на НПД.Вважаю ІП на НПД незаслужено пропускається, але в ІП на НПД є свої плюси (немає каси, немає обов'язкових страхових внесків, можна відкривати розрахункові рахунки, можна позиватися до арбітражних судів тощо). 1
• Олександр Рябінін Микита, я б такий варіант нікому не порадив, тому що: 1. немає жодних шансів, що 4% "на потреби під'їзду", на потреби під'їзду і підуть. 2. завжди одним людям здаватиметься, що виплати маленькі (ховаються), що виплати великі, що той, хто збирає гроші у змові з тим, хто платить тощо. Наприклад, 4% від 22000 = 880 на місяць, що більшості людей здасться дрібницею. 3. немає жодних шансів, що згодом ФНП не попросить ПДФО 13% (приклад із життя: сусідам знизу не подобається шум зверху, вони отримують виписку з ЄДРН і подають на власника вищерозташованої квартири - тому приходить пропозиція заплатити ПДФО 13%, відразу переадресована у вигляді підвищення плати на цю ж суму. проблема податку залишилася). 6
• Олександр Рябінін Роман, кожен платить свої податки. Тобто. Ваш дизайнер платить із суми, яка йому спрямована (наприклад, 4%, якщо він ФО-зайнятий і гроші прийшли від ФО-самозайнятого або 13% якщо він ФО без статусу ІП і не застосовує НПД) 1
• Іван Щербаков Олександр, більше. ФО на НПД взагалі не має жодного сенсу – у ІП багато плюсів, годину з яких ви перерахували. Мінусів у порівнянні з ФО немає: за всіма параметрами як мінімум не гірше.
• Тетяна Дмитро, повністю підтримую 0
• Олександр сотників Дмитро, Абсолютно згоден! наша держава обдираючи населення до нитки не дає натомість взагалі ні чого. Чому тоді я винен щось такій державі! 1
• AT IT лідія, "всім хто так завзято боровся і бореться за життя"
• Юрію олександре, особисто вас держава не обібрала, якщо ви не платите податки ви не маєте права вимагати від нього замість щось 2
• Геннадій Олександрович Все добре розписано, але в чому загвоздка, податки навколо нас, виходить, що ми у вирі податків, т.к. при кожній купівлі в магазинах, заправках ми вже сплачуємо податок державі, по суті, якщо порахувати податки, які входять у вартість продуктів, товарів, бензину, податок на авто, то виходить =50% з того, що заробляє самозайнятий, сплачуючи знову ж таки податок за свою справу, він отримує лише 50% чистого достатку. Припустимо, у мене є авто, своя справа (самозайнятий). в магазин я витрачаю на продукти з яких автоматично плачу податок державі, заправляю машину + автоподаток, і ще плачу 6% як СЗ, загалом виходить, що навколо одні податки.
• Alexandr Alexandr Загалом ти маєш платити просто так і нічого за це не отримувати)) Все як у чіпполіно)) 5
• Вікторе Радову Максиме, дякую, що уважно прочитали статтю. Так, ми не зможемо. Особливо якщо ціни на них сильно впадуть. Наприклад, так було у 80-х і результат відомий. Щодо ОАЕ, то в неї зовсім інша ситуація: населення 10 млн осіб, а запасів нафти більше, ніж у Росії. Та й країна поступово скорочує залежність від нафти. У Венесуели нафти у кілька разів більше, але це її не рятує (погугліть, якщо не знаєте, що відбувається в країні). 2
• Якщо у вас багато витрат і мало доходів, то самозайнятість не найкращий варіант.Чомусь ніде в інтернеті не пишуть, що якщо переходиш на НПД, то не можеш отримувати відрахування. Коли я поєднував роботу за трудовим договором та самозайнятістю, то в рік багато повертав ПДФО – оплачував лікування дружини та своє, купував нам освітні курси, інвестував через ІІС. Зараз дружина у декреті – у неї немає ПДФО, я повністю перейшов на НПД і теж не плачу ПДФО. А витрачаємо ми багато - крім витрат, які я вище перерахував, скоро буде ще витрата - купуємо квартиру, так як з маленьким стало тісно в нашій двошке. І ось виходить, що у нас була б хороша можливість отримати частину витрат назад, скориставшись вирахуванням. Але ні, податки, які я сплачую із самозайнятості, повернути за допомогою відрахування не можна. Ніяк. Так, хтось скаже, що я сам обрав не сплачувати ПДФО і зареєструвався самозайнятим, але, за моєю логікою, повертати можна 4% або 6%, а не 13%, якщо поніс витрати на ті ж цілі, які вказані в законі. Вважаю це несправедливим - доходи зараз ще малі, якщо платити з них 13%, то можна взагалі залишитися ні з чим. Чекаю, коли дружина вийде з декрету і тоді хоч би за квартиру та відсотки за іпотекою ми зможемо повернути гроші. Може й законодавство на той час поміняють - залишається лише наїдять. 3
• Галина Матвєєва Іван, Дякую. 0
• Галина Матвєєва Олександр, дуже круто пояснили – стільки відкриттів у коментарях. 0
• Віктор Радов Галина, 1 - Податок нараховуватимуть лише з надходжень, які ви самі зазначите як податок. Чек при цьому формувати не обов'язково (тобто згідно із законом за дохід від проф. діяльності ви повинні сформувати чек, але це ніхто не відстежує). 2 - Тільки після того, як ви вкажете надходження як податок. Поки що ФНП не відстежує сумлінність платника. Ще теоретично клієнт може поскаржитися, якщо йому чек не надішлють. 2
• Наталія Іванова Жук, витратив 4 відсотки на потреби під'їзду, а бабка все одно настукала і отримав ще й штраф. Де гарантії? і в чому прибуток? 4